收据商场论文范文

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一、前语。

收据商场是指以本质买卖为根底的、以自偿性为确保的短期资金买卖或融资活动，是钱银商场中最根底和买卖主体最广泛的组成部分。收据商场上买卖的收据首要有三种，即汇票、本票和支票，其间汇票又分为银行汇票和商业汇票。

收据商场的快速打开，对改进融资结构、拓宽企业融资途径、优化商业银行资产负债处理，以及丰厚中央银行钱银方针手法都起着非常重要的效果。从金融商场参与者的视点看，相对于资本商场直接融资和银行信贷直接融资，收据融资是最方便快捷的融资方法。收据商场相对较高的收益和杰出的商场活动性，又使其成为抱负的短期出资东西。从加强金融宏观调控的视点看，以收据为标的物的再贴现方针是三大钱银方针东西之一，是满意金融安排短期活动性需求的重要手法。从促进社会经济调和打开的视点看，打开收据商场能够为社会供给继续丰厚的短期融资途径，优化社会资源装备。因而，许多国家和地区都经过方针扶持方法，支撑收据商场打开。

国外收据商场的打开方法首要有三种：以美国为代表的听任运营方法、以英国为代表的引导专营方法和以日本为代表的强操控方法。它们都有兴旺的商场经济水平、健全的商场经济体制、老练的资本商场和钱银商场体系及完善的规章准则等。这为收据商场健康有序打开、支撑钱银方针尤其是收据的再贴现方针充分发挥效应供给了重要条件。现在，兴旺国家的收据商场出现以下特色：收据多样化，融资性收据与买卖性收据并存、再贴现操作方法趋同，再贴现利率多层次、中介安排多元化等。

我国收据商场起步较晚，在本世纪初开始快速添加，2001~2008年商业汇票年累计承兑量由1.2万亿元添加到7.1万亿元，年均添加29%；贴现量由1.4万亿元添加到13.5万亿元，年均添加41%；期末商业汇票未到期余额由0.5万亿元添加到3.2万亿元，贴现余额由0.3万亿元添加到1.9万亿元。2008年，收据融资高达13.4万亿元，2009年头，收据融资更是大幅添加，仅1月和2月，收据融资添加1.11万亿元。收据融资快速打开有用扩展了金融安排对中小企业的信贷支撑，收据融资已成为中小企业重要的短期融资方法。收据商场参与主体多元化，根底设备不断完善，事务立异显着加速。

二、我国收据商场存在的问题。

现在，我国收据商场首要存在着以下问题：

1.收据的诺言根底薄弱。诺言是收据存在和打开的根底。杰出的诺言环境，是收据商场健康继续打开的条件。而我国诺言准则不健全和诺言状况不佳是收据商场打开的最大妨碍。在企业方面，因为部分企业诺言差，影响了部分收据的运用和流转，然后使商场对一切收据的诺言发生置疑，导致“残次诺言驱赶优质诺言”，动摇了商场的诺言根底。更有甚者，一些企业运用金融安排间信息不对称，套、骗银行诺言，使银行在承兑、贴现等事务活动中采纳保存准则，极大地阻止了收据事务的打开。并且企业在被发现造假之后，遭到的处分也较少，不会影响其在商场上的诺言和生计。在银行方面，有的银行安排受手续费和赚取利差的引诱处理超越自身才能的银行承兑汇票，一旦到期无款垫支，就托故延迟或无理拒付，构成到期承付率下降，银行承兑汇票无条件到期付款的诺言根底遭到质疑。即使是银行之间也存在诺言差异的问题，不是一切银行的收据都能够被贴现或转贴现，这也在必定程度上阻止了收据事务的打开。

2.缺少全国一致、完善的商业收据商场。首要，因为缺少一致高效的挂号、保管、买卖渠道，收据商场处于切割状况，仅在部分中心城市构成了区域性收据中心，缺少一个全国一致、完善的商场。

其次，收据在各行各地区之间的活动性较差。因为各商业银行收据买卖的操作流程、事务准则自成体系，人为地束缚了收据流转，阻止了全国性一致商业收据商场的构成和进一步打开。

3.买卖种类单一，买卖主体少，诺言风险会集在银行。从买卖种类上看，在西方兴旺国家，收据商场东西和产种类类繁复，而现在我国收据商场的买卖种类首要是商业汇票，银行承兑汇票占95%,商业承兑汇票在收据商场买卖中只占缺少5%,在单一银行承兑汇票的情况下，收据事务打开彻底依赖于银行诺言，既不利于银行防备收据风险，也不利于企业扩展收据融资，不利于收据商场的进一步拓宽。从买卖主体上看，首要是一些大中型企业和国有商业银行、股份制商业银行参与收据买卖，而很多的中小企业、中小商业银行和非银行金融安排参与商场的程度非常有限，所占的商场份额很小。因为收据事务的打开彻底依赖于银行诺言，使商业银行成为收据风险的终究承当者，既不利于金融体系涣散和下降风险，也不利于推进商业诺言的收据化和扩展收据融资。

4.法令、法规建造滞后，收据准则不健全。健全完善的法令、法规是是稳健打开的条件，我国现有的收据法令准则呆板呆板，不能适应实践的需求。我国《收据法》第十条规矩：收据的签发、获得和转让，应当遵从诚笃诺言准则，具有实在的买卖联系和债权债款联系。《收据法》第七十三条规矩：本法所称本票，是指银行本票。这表明，融资性收据—商业本票，在我国现在是被法令所制止的，使得长时刻以来，商业收据只能作为一种付出结算手法和诺言东西，其作为融资东西的功用未能得到很好发挥，然后束缚了我国收据商场的规划，导致商场缺少广度和深度。

另一方面，我国没有规矩相应的较为详细的操作规矩、防备手法和收据职责的规矩，导致收据准则被乱用，并且又无人担任。

如尽管规矩收据的开出有必要有实在的买卖布景，但没有规矩对买卖布景的检查责任，所以导致上述有关买卖布景的规矩名不副实；又如对收据质押没有规矩相关的处理程序，只靠相关银行规矩相应的内部作业准则，但它们的效能怎么是一个很大的问题，有些规章乃至与收据法自身彼此抵触。

5.买卖方法落后，收据诈骗风险越来越大。我国现在收据事务仍是涣散在商业银行的各级运营网点，选用什物交割货台买卖。

收据从签发、承兑、背书转让到贴现、转贴现，仍选用手工操作，商场电子化买卖程度很低，收据买卖规划有限，买卖信息不畅、不会集、不通明，缺少有用的价格构成机制和一致操控收据风险的手法，使收据商场不能脱节什物收据束缚，难以构成一致的挂号保管和买卖清算体系，为单个商业银行成心压票、退票供给了时机，也为不法分子假造、变造收据发明了时机。

6.利率机制呆板。合理有用的收据商场利率机制，有利于收据商场的流转，进步收据的收益性。1996年6月，我国人民银行撤销对同业拆借利率的束缚，但收据商场利率仍受中央银行操控。1998年12月，虽将贴现利率改为在再贴现利率的根底上，按不超越同期借款利率加点生成，但没有从根本上改动贴现利率被操控的性质。

7.缺少威望的资信评级安排。

我国现在尚没有很威望的资信评级安排，即使是现有的诺言评级公司也水平良莠不齐，缺少一致标准的处理，方针点评体系多受主观因素的影响，可信度很难令人信服，出资者只能自己经过一些途径进行点评，风险点评本钱的存在阻止了出资者进入收据商场的脚步。

因为缺少能在全国规划内被遍及公认的威望性资信评价安排对收据进行评级，配套的社会诺言评价准则、信息发表准则等标准处理准则没有出台，企业的诺言没有一个比较威望的参照系，致使商业收据的广泛可接受性大打折扣。

三、对我国收据商场打开的主张。

榜首，树立收据诺言信息体系，强化诺言束缚，为收据事务打开供给一个杰出的环境。这套体系的首要功用是对收据违规行为当事人的有关信息进行计算，并向社会公众供给查询，藉此标准收据行为，保护诚信的社会环境。体系的首要功用包含收据违规信息计算功用、多途径的信息查询功用以及灵敏的信息输出和报表处理功用等等。主张由人行牵头，金融安排和诺言杰出的企业参与，树立金融安排之间的定时通报准则，并将其归入企业信贷挂号体系，定时发布相关企业的诺言评级准则，加大诺言环境办理的力度和揭露性，确保诺言信息的揭露、公正和通明。

对歹意躲避银行债款，有不良收据行为的企业，金融安排应合力制裁。一起，对随意延压、无理拒付行为的承兑银行，要进行揭露曝光，并依法给予处分，直至暂停或撤销其承兑资历。

因为现在我国诺言评级安排存在规划小而松懈、事务规划不一致、人员本质不高级缺点，所以有必要在我国树立一致的收据诺言评级安排。主张先由我国人民银行总行担任组成全国性的收据评级安排，当评测机制走上正轨后，再将原有的依附于银行的收据评级安排脱离银行体系，独立为中立的商场中介安排。

第二，加速跨行电子商业汇票体系的建造，推进全国一致的收据商场的构成。为了处理收据事务和收据商场现有的坏处，便当企业付出和融资行为，支撑商业银行收据事务立异，我国人民银行于2008年作出建造电子商业汇票体系的决议计划。该体系定坐落依托网络和计算机技术，接纳、挂号、转发电子商业汇票数据电文，供给与电子商业汇票钱银给付、资金清算等相关的事务处理服务功用，并供给纸质商业汇票挂号查询功用及商业汇票揭露报价功用的事务处理渠道。该体系建成后，将对我国收据商场的打开、对全国一致的收据商场的构成起到深远的影响。

依据我国收据商场的实践状况，主张在上海树立全国一致的收据商场。短期方针为：以电子商业汇票体系为渠道，完结商业汇票签发、保管、查询、鉴证、买卖、结算等事务功用的电子化处理，开始构成全国一致的商业汇票商场。长时刻方针应当是：建成以完善的法令法规为确保，以现代化信息技术体系为支撑，丰厚的收据产品为内容，具有有用完结社会短期资金合理装备，传导中央银行钱银方针、发现和生成短期资金价格等多种功用，促进上海国际金融中心的建造。

第三，丰厚买卖种类，扩展商场主体。一是大力推广商业承兑汇票，改动现在银行承兑汇票鹤立鸡群的局势，鼓舞实力雄厚、资信杰出的大型企业集团和上市公司运用商业承兑汇票进行融资。

二是斗胆立异，活跃开发商业收据事务新种类，如打开收据贴现买方付息、企业贴现回购、商业汇票确保、借款协议回购等事务。

三是有序打开融资性收据，分阶段逐步铺开，树立专业性的商业收据发行公司和标准的收据买卖所，培育和拓宽标准、高效的融资性收据商场。四是放宽商场准入，答应私营企业和民间收据进入商场，活跃扶持对契合条件的中小企业打开收据承兑和贴现事务，并给予恰当的优惠方针。

第四，逐步完善利率机制。

依据现在实践，主张逐步放宽利率起浮规划，推进不同利率，添加利率弹性，在收据商场打开到必定程度后，铺开收据转让利率、贴现利率和再贴现利率的操控，以商场信息化处理为根底，由供需双方自主入市、主动议价、自愿成交。

第五，完善相关法令法规的建造。主张赶快修订完善《收据法》，完善关于收据承兑、贴现、转贴现和再贴现的有关内容，加强适用性和针对性；完善各类实施细则，加强监管类规矩的拟定和履行，防止在收据事务上的无序竞赛和相互压价；树立健全商业承兑汇票签证准则、商场准入和退出准则、确保金准则和典当担保准则，使收据商场在更为合理完善的法令框架下健康打开。

参考文献：

[1]冯菊平，打开收据商场推进金融中心建造，文汇报，2009.06.01.

[2]欧阳卫民，我国收据事务打开及收据电子化处理的重要意义，金融时报，2009.06.01.

[3]易新，当时收据商场打开的缺点与趋势探析。武汉金融，2007年第11期。

[4]杜建良，苑士杰，魏力国，当时我国收据商场打开中存在的问题及主张，河北金融，2007年第6期。

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论文关键词：培育方法,工学结合,金融

一、金融稳妥专业高职结业生首要作业岗位及才能要求

近几年，我国金融稳妥业飞速打开，人才需求出现规划扩展、事务才能归纳要求高、人才需求逐步理性等特征[1]，这给高职金融稳妥专业人才培育供给了强壮的动力。一方面，很多新设安排使得金融剖析师、基金司理、证券剖析师、稳妥精算师、出资处理人才等高端人才炙手可热；另一方面，跟着事务网络的扩展，对底层一线岗位人员的需求增多，如银作业的柜员、客户司理、理财参谋，稳妥业的稳妥人、稳妥经纪人、内勤人员等需求巨大。经过对青岛市金融安排走访调查，得出合适高职结业生的作业岗位首要有归纳柜员、大堂司理、客户司理等。详细见下表：

表1：金融稳妥专业作业岗位及才能要求

作业岗位

作业才能要求

金融岗位通用才能

金融安排归纳柜员

金融归纳货台根本事务操作才能、常见证件、收据辨认才能、归纳货台事务的处理才能、柜员事务风险防备的才能

计算机运用才能、法令运用才能、自我推销才能、交流与和谐才能、团队协作商场才能、竞赛认识、应变才能

金融安排大堂司理

了解客户才能、触摸客户技巧、金融事务的甄选才能

金融安排客户司理

金融产品辨认、阐明合同条款、触摸客户技巧、鉴别风险客户才能、签单才能、确认价格才能、保持合同效能、鼓励才能

金融安排营销人员

自我推销才能、商场营销才能、商场发明才能、策划才能、商场拓宽才能、理财规划才能、商场竞赛认识

二、适于高职金融稳妥专业的“321方法的工学结合”培育方法构建

,一、 “321方法的工学结合”培育方法

金融业有很严厉的从业准入束缚，在金融安排从事事务必需求获取相应的从业资历证，而现实上学生在全面学习专业常识前，很难获取资历证书，这一实践情况使得金融稳妥专业学生“工学结合”的打开很难在金融安排实在岗位上进行。为进步教育效果，培育学生作业才能，金融稳妥专业应以实践教育、模仿实习、顶岗实习作为“工学结合”落脚点打开“321方法的工学结合”。“3”指在专业教育初始阶段的前三学期能够安排学生进入金融安排观赏安排内部设置、观摩金融事务展业流程，完结专业认知实习；“2”指在第四学期到第五学期安排学生模仿实训，经过模仿操作，了解金融企业根本事务的操作流程，具有从事归纳货台事务、稳妥规划产品组合、理财规划、营销策划的根本才能，一起完结作业资历才能考试，获取相关安排从业资历证；“1”指在第六学期依据学生作业意向，安排学生进入金融安排从事一线商场事务，打开顶岗实习。在顶岗实习前，能够依据教育内容安排将适于在金融企业进行的教育内容，采纳会集与涣散相结合的方法安排在校内模仿实训室内完结，一起第四学期后能够安排获取了从业资历证的学生运用寒暑假进入金融安排部分进行事务岗位的操作操练，完结专业课程教育的 “工学结合”。

,二、“321方法的工学结合”培育方法下方针岗位作业才能的完结进程

“321”结构的 “工学结合”培育方法以课程方法多样的实践性教育、课程岗位模仿实习、顶岗实习三种实践性教育方法为根底，各阶段的实训环节是学生构成作业岗位才能的条件条件。专业理论课程是岗位作业才能完结的理论根底，理论课程中的实践性教育是岗位才能要求的根本认知，首要意图是完结学生对根本作业岗位的作业任务的认知。模仿实习是作业岗位的演练。因为金融作业事务是环绕钱银资金打开的，学生很难进入金融安排边干边学，所以对很多的作业岗位咱们采纳模仿实习的方法进行。模仿实习是实践的桥梁，既是理论课程实践性教育的延伸又是顶岗实习的根底，经过人物模仿、安排模仿、事务流程模仿、金融东西出资模仿等模仿操作环节，使学生把握事务操作的根本流程与技巧。顶岗实习是学生结业前方针岗位作业的一次大实践，是各种作业岗位才能培育与进步阶段，经过在金融安排作业岗位上的实践操作，把握各项事务的操作方法。该培育方法下作业技术完结途径见图1。

图1：“321方法的工学结合”培育方法下作业岗位才能的完结图

三、“321”结构培育方法运用根本要求

,一、加强学生归纳本质培育，重视学生作业拓宽才能

金融稳妥公司在招聘时最重视的是金融结业生的归纳本质，其次是结业生的实践才能，再次是专业常识 [2]。这种人才需求层次要求在人才培育时留意学生归纳本质、实践才能的培育。在以完结作业才能的课程模块教育进程中不论是理论教育仍是实践活动均需脱节以教师为主体的教育方法 [3]。教师在教育进程中首要起引导效果，经过各类实训环节让学生自己去验证常识，整个教育大部分时刻由学生自己完结，终究完结学生才能的进步；其次需求广泛打开遍及面较广的第二课堂教育活动，如：出资社团、技术竞赛、辩论赛、演讲竞赛、金融产品说明、产品团队推介会等。再次，广泛开设选修课，如商场营销、商务谈判、金融礼仪、财经法规等课程，经过课程设置完结常识与经历的堆集，协助才能的进步。

,二、强化实践教育确保体系建造，树立多层次的实训渠道

学生作业才能的完结依托很多作业活动，不论是广泛运用的“项目教育”法，仍是“依托作业进程”的教育方法均是以多层次的实践教育条件为根底的。专业打开进程中，有必要依托当地金融安排，建造和完善契合专业教育内容和特色多层次实训渠道。首要整合校内资源，经过资源共享的方法，很多树立“教、学、练”一体化教室，将学习场所由单一的教室转入多功用教室；其次要对经过各种运载东西模型、金融稳妥设备沙盘、大型挂图等，让学生经过实务模型了解部分金融稳妥设备、设备的结构和原理[4]。再次，依托当地金融作业，经过树立实训基地的方法，加强企业交融，构成“专业服务工业”、“校企联合办学”的专业打开方法。

,三、强化作业证书查核，完结与方针作业岗位的无缝对接

跟着金融业变革的深化，银行、证券、稳妥作业均要求“持证上岗”，在与很多金融企业协作进程中，咱们发现绝大部分企业在顶岗实习进程中也选用“持证上岗”的处理方法，这意味着在第六学期全面打开顶岗实习教育环节前，学生有必要经过方针岗位作业资历证书考试。这一方针为的完结除了课程设置做好常识预备外，还需求为学生营建职场气氛，确保考证信息的晓畅，催促学生及时获得从业资历证书。

参考文献：

[1]刘梁炜,金融企业对高职结业生的需求特征剖析[J]，经济研究导刊，2008年第11期.

[2]蔡幸,高培旺当地高校金融专业人才社会需求和培育质量调查报告[J],商场论坛,2008,11:83.

[3] 黄振山，新加坡南洋理工学院“项目教育”启示，学习与学习[M]，广州：广东高级教育出版社，2009.